القطاع المصرفي سبيل تنمية مستدامة واقتصاد اخضر: التكنلوجيا المالية – التحول الرقمي – السندات الخضراء
The banking sector is a path to sustainable development and a green economy: financial technology – digital transformation – green financial bonds
من أجل تأسيس التواصل والتفاعل بين الثقافات المختلفة وتشكيل مجتمع علمي يضم باحثين من المحيط إلى الخليج إضافة لمعالجة المشاكل الحضارية المشتركة.ضمن هذا السياق يسعدنا في #المركز_الديمقراطي_العربي (مؤسسة بحثية) ومقره ألمانيا – برلين اصدار كتاب أعمال المؤتمر العلمي من تنظيم :
كلية الإمام الكاظم (عليه السلام) قسم العلوم المالية والمصرفية
كتاب وقائع أعمال الـمؤتمـر الـدَّولـي العلمي الأول :- القطاع المصرفي سبيل تنمية مستدامة واقتصاد اخضر: التكنلوجيا المالية – التحول الرقمي – السندات الخضراء
يوم 6-7 / 12 / 2023 م اقامة المؤتمر حضوريا غي رحاب كلية الإمام الكاظم (عليه السلام)
تحميل نسخة pdf –
- القطاع المصرفي سبيل تنمية مستدامة واقتصاد اخضر التكنلوجيا المالية – التحول الرقمي – السندات الخضراء – الجزء الأول
- القطاع المصرفي سبيل تنمية مستدامة واقتصاد اخضر التكنلوجيا المالية – التحول الرقمي – السندات الخضراء – الجزء الثاني
- القطاع المصرفي سبيل تنمية مستدامة واقتصاد اخضر التكنلوجيا المالية – التحول الرقمي – السندات الخضراء – الجزء الثالث
الطبعة الأولى “2024″كتاب: – القطاع المصرفي سبيل تنمية مستدامة واقتصاد اخضر: التكنلوجيا المالية – التحول الرقمي – السندات الخضراء
جميع حقوق الطبع محفوظة : للمركز الديمقراطي العربي ولا يسمح بإعادة إصدار هذا الكتاب أو اي جزء منه أو تخزينه في نطاق إستعادة المعلومات أو نقله بأي شكل من الأشكال، دون إذن مسبق خطي من الناشر .
مقدمة : –
في الأدبيات المتعلقة بهذا الموضوع، يتم لفت الانتباه إلى العلاقة بين التنمية المالية والنمو الاقتصادي ويشار أيضًا إلى أن التمويل هو أحد المحركات الرئيسية للاستدامة. وهنا يكون دور المؤسسات المالية حاسما. وفي الوقت نفسه، يؤكد المؤلفون على أن التأثير المالي لا يتجلى فقط من خلال تطور الأسواق المالية ونموها، بل يؤثر أيضًا على الحد من الفقر. ونتيجة لأبحاثهما، وأن مؤشرات تطور القطاع المصرفي وسوق الأوراق المالية تتفاعل مع المؤشرات في جانب النمو الاقتصادي، مما يدل على ترابط هذه الظواهر. كما أكدت الأبحاث التي أجراها الباحثون في المؤتمر أن البلدان التي لديها بنوك وأسواق مالية أفضل أداءً تميل إلى النمو بشكل أسرع. كما نسلط الضوء على نتائج الأبحاث الغامضة حول التنمية المالية والنمو الاقتصادي. ومع ذلك، يشير المؤلفون إلى وجود علاقة إيجابية بين التنمية المالية والنمو الاقتصادي والاقتصاد الاخضر، ويشير أيضًا إلى أن الأنظمة المالية الأفضل أداءً تسمح للمؤسسات بالتغلب على الحواجز التي تعترض التمويل الخارجي وضمان توسع السوق. وافترض اخرون التأثير الإيجابي للوسطاء الماليين على النمو الاقتصادي. ويشير المؤلفون إلى العلاقة بين الأنشطة التي يقوم بها الوسطاء الماليون والتي تتمثل في تشجيع المشاركين في السوق على تجميع المدخرات، ومضاعفتها من خلال الإدارة المناسبة للأصول واستخدام الفوائض التي تم الحصول عليها لتمويل التنمية. أحد الاتجاهات البحثية الحيوية هو تحليل تأثير الابتكار على التنمية المالية والبحث عن العلاقات بين التنمية المالية والنمو الاقتصادي والابتكارات. إلى دور الابتكارات (التكنولوجية والمالية) كعامل أساسي في تنمية النمو والتنمية. وعلى وجه الخصوص، لفت الانتباه في المؤتمر إلى دور الائتمان وأهميته في تطوير المؤسسات. هناك اتجاه بحثي متزايد الأهمية وهو تحليل العلاقات بين التنمية المالية والنمو الاقتصادي والاستدامة. إنها فجوة بحثية يظل فيها مجال البحث واسعًا ويمكن للمؤسسات المالية مثل البنوك وصناديق الاستثمار المشتركة ووكالات التصنيف البيئية والاجتماعية والحوكمة أن تساهم في الاستدامة من خلال تشجيع نماذج الأعمال الجديدة والقيمة المستدامة . تشير نتائج الأبحاث إلى أن وكالات التصنيف البيئية والاجتماعية والحوكمة تحدد التأثيرات قصيرة المدى من المنظور التنظيمي الداخلي، وخاصة في البعد البيئي. وفي المقابل، يتم التركيز على الجوانب الاجتماعية من المنظور التنظيمي الخارجي تفترض بعض الأبحاث أن وجود نظام مالي قوي يؤثر على الاستدامة وتأثيرات تخفيف الانبعاثات من خلال الابتكارات . والنتيجة الثانية هي أن تأثير التفاعل بين التنمية المالية وتكنولوجيا المعلومات والاتصالات (ICT) على الاقتصاد الاخضر ومع ذلك، من ناحية أخرى، فهي مسؤولة عن خلق النمو وما يرتبط به من عوامل خارجية سلبية. وبالنظر إلى دور الأسواق المالية في الاقتصاد، فإن السؤال الذي يطرح نفسه هو كيفية تأثير التنمية المالية على التنمية المستدامة. في حين أن الأبحاث حول العلاقة بين النمو الاقتصادي والتنمية المالية موثقة بشكل جيد، إلا أن العديد من الأسئلة تثار في مقابل التنمية المالية.
Abstract
In the literature on this topic, attention is drawn to the relationship between financial development and economic growth and it is also pointed out that finance is one of the main drivers of sustainability. Here the role of financial institutions is crucial. At the same time, the authors emphasize that financial impact is not only manifested through the development and growth of financial markets, but also affects poverty reduction. As a result of their research, indicators of the development of the banking sector and the stock market interact with indicators on the economic growth side, which indicates the interconnection of these phenomena. Research conducted by researchers at the conference also confirmed that countries with better-performing banks and financial markets tend to grow faster. We also highlight obscure research findings on financial development and economic growth. However, the authors point out a positive relationship between financial development, economic growth and a green economy, and also point out that better-performing financial systems allow institutions to overcome barriers to external financing and ensure market expansion. Others assumed the positive impact of financial intermediaries on economic growth. The authors point out the relationship between the activities carried out by financial intermediaries, which are to encourage market participants to accumulate savings, multiply them through appropriate asset management, and use the surpluses obtained to finance development. One of the vital research directions is the analysis of the impact of innovation on financial development and the search for relationships between financial development, economic growth and innovations. To the role of innovations (technological and financial) as an essential factor in promoting growth and development. In particular, the conference drew attention to the role of credit and its importance in the development of institutions. An increasingly important research direction is the analysis of the relationships between financial development, economic growth and sustainability. It is a research gap where the scope of research remains broad and financial institutions such as banks, mutual funds and ESG rating agencies can contribute to sustainability by encouraging new business models and sustainable value. Research findings indicate that ESG rating agencies define short-term impacts from an internal regulatory perspective, especially in the environmental dimension. In contrast, the focus is on social aspects from an external regulatory perspective. Some research assumes that the presence of a strong financial system affects sustainability and the effects of mitigating emissions through innovations. The second finding is that the interaction effect between financial development and information and communication technology (ICT) on the green economy however, on the other hand, is responsible for creating growth and associated negative externalities. Given the role of financial markets in the economy, the question arises as to how financial development affects sustainable development. While research on the relationship between economic growth and financial development is well documented, many questions arise vis-à-vis financial development.
فهرس المحتويات – الجزء الأول
الابحاث | |||
ت | الموضوع | المؤلفين | الصفحات |
1 | اختبار العلاقة بين مخاطر رأس المال والعائد المصرفي : دراسة تحليلية لعينة من القطاع المصرفي العراقي الخاص | أ .م .د سعد مجيد الجنابي | 14 |
2 | تاثير ممارسات التسويق السبراني على تعزيز سمعة الشركة السياحية دراسة تطبيقية في شركة طريق الافق للسفروالسياحة في محافظة النجف الاشرف
|
أ.م.د زيد عبد الزهرة جعفر
أ.م.د سليمة هادي موسى د. محمد نجم عبد |
33 |
3 | The influence of digital transformation
on the quality of banking services delivered in a competitive setting (applied research in a sample of Iraqi banks) |
Author: Rabia Atallah Al-Saadi | 50 |
4 | نموذج مقترح لتحسين المحفظة الاستثمارية باستعمال تقنيات التعلم الآلي والخوارزمية الجينية: دراسة لعينة من الشركات المدرجة في سوق العراق للأوراق المالية | م.م. ليث حليم مالك الحجيمي | 74 |
5 | The Effect of International Financial Reporting Standards Adoption on Earnings Management: A sample of Iraqi Banks Listed on The Iraq Stock Exchange.
|
*Prof. Dr. Yosra Mnif
, **Hala Ayed |
98 |
6 | دور معيار التدقيق الدولي 220 في تعزيز جودة التدقيق
|
الباحث: فيصل معن فيصل
أ. م. د. سعاد عدنان نعمان |
125 |
7 | تفعيل دور البنك المركزي العراقي في تهيئة القواعد المادية للتحول نحو الطاقة الخضراء في العراق دراسة استشرافية
|
م. م. رائد علي مشكل
م . م. عباس علي حسن م . م. عليه عبد الرحمن ذيبان |
150 |
8 | دراسة نظرية عن التنمية المستدامة والعمل اللائق
|
م.م. اسراء كامل ايدام | 170 |
9 | الإدارة الرشيدة ودرورها في تحقيق التنمية المستدامة في المؤسسات العامة باستخدام نموذج الانحدار اللوجستي الثنائي – الشؤون الاجتماعية إجدابيا نموذجاً
|
أ. إيمان موسى فرج الزوي
بسمة صالح سعيد الشيخي |
178 |
10 | دور القيادة الرشيدة وأثرها في تحقيق التنمية المستدامة لدى( الموارد البشرية ) في كليات الجامعة المستنصرية
|
ا..د. منتهى عبد الزهرة العزواي
|
194 |
11 | دور سندات (GSSS) في دعم وتمويل التنمية المستدامة، وسبل استفادة الدول العربية منها.
|
د/ رحـاب عـادل صـلاح الـدين أمـين
م.م/ إينـــاس محمــد أحمــد غنيمــي
|
215 |
12 | الاقتصاد الرقمي واثره على العلاقات التجارية الدولية
|
م. د. كوثر محمد دهيم حسن أ.م.د. شروق عباس ميرزا
|
230 |
13 | دور السندات الخضراء في تحسين الأداء المالي المصرفي دراسة تحليلية للمصرف التجاري العراقي ومصرف آشور الدولي للإستثمار للمدة(2014_2021)
|
أ.م.د علي عبد الامير فليفل
الباحثه: نورس عطا تكليف |
240 |
14 | القدرة التنافسية لصادرات الإبل السودانية إلى أسواق الدول العربية
دراسة حالة دولة مصر والسعودية للفترة 2016– 2022م
|
د.عادل إدريس محمد علي
د.أحلام عبد الهادي |
261 |
15 | العلاقة بين الاستثمار الاخضر والتنمية المستدامة
بالتطبيق على الفنادق الخضراء بجمهورية مصر العربية
|
محمد صلاح السيد شلبي
إبراهيم يوسف فرحات إسماعيل
|
280 |
16 | العلاقة بين برنامج جامب للتفكير (JUMP) والتنمية المستدامة دراسة تطبيقية على عينة من العاملين بوزارة التربية العراقية |
علي رفعت أحمد السيد
أحمد محمد محمد ناصف
|
295 |
17 | أثر مؤشرات المرونة المالية على كفاءة الاستثمار | أ.م.د حيدر حمودي علي
الباحثة: هند أحمد أسد |
311 |
18 | فائض السيولة المصرفية في العراق الأسباب والحلول: دراسة تحليلية للجهاز المصرفي العراقي للمدة (2021 – 2006)
|
أ.د سندس حميد موسى
آلاء حسين هادي |
330 |
19 | المصارف الإسلامية في العراق: الواقع الوتحديات
|
أ.د المتمرس سعد عبد نجم العبدلي
م. د هيفاء يوسف سليمان م. د عماد عاشور محمد |
347 |
20 | السمات الشخصية وتأثيرها على السلوك المالي دراسة استطلاعيه لعينة من المستجيبين من محافظة كربلاء
|
أ.م.د هبة الله مصطفى السيد علي
أ.م.د فهد مغيمش الشمري أ.م مصطفى سلام عبد الرضا |
364 |
21 | المحاسبة عن الاستثمار الاخضر في الاكاديميات الكروية ودوره في تعزيز متطلبات الاستدامة-دراسة استطلاعية
|
م.عبد الجبار علوان جبر
أ.م علي كريم محمد كبه |
380 |
22 | دور الإدارة الرشيدة في تنمية المنظمات الخضراء لتحقيق التنمية المستدامة | م. م يصغ رحيم رشيد الماضي | 398 |
23 | ظهور العولمة المالية وأثارها على اقتصاديات الدول النامية
|
م.م بيداء جواد كاظم
م.م زهراء فاضل عباس م.م اسراء حسن سيلان |
415 |
24 | سوق العمل في العراق: رؤية تحليلية من منظور الاستدامة
|
أ.م.د شيماء رشيد محيسن
أ.م.د زياد عزالدين طه ا.م.د علياء حسين خلف |
429 |
25 | دور الطاقة المتجددة في خضرنة الاقتصاد العراقي والاثار المتوقعة على الوظائف الخضراء
|
ا.د.حيدر نعمة بخيت
ا.م.د نوار محمد ال رهمه أ.زينب عزيز صاحب |
441 |
26 | دور البنك الزراعي السوداني فى تمويل المشاريع الزراعية من أجل تحقيق تنمية مستدامة: “دراسة حالة قطاع البنك الزراعي السوداني بولاية جنوب كردفان للفترة من 2012 – 2022” | د. انتصار محمد صابون حسن | 460 |
27 | أدوات التدقيق الرشيق و دورها في تحقيق جودة عمل التدقيق
|
د. ايناس حسن كاظم
المحاسب القانوني. حيدر يوسف خلخال استبرق اسماعيل حمه |
474 |
28 | اطار مقترح للمرونة السيبرانية لمواجهة مخاطر التكنلوجيا المالية – بحث تطبيقي
|
م.م طيبة عبد الكريم محمد جعفر
|
493 |
29 | دور متطلبات الإدارة الرشيدة في تحقيق التنمية المستدامة
|
أ.د علاء عبد السلام يحيى
م.د نور علي عبود العبيدي م. حلا فازع داغر الملا |
519 |
30 | الإستراتيجية الرقمية بالجزائر في ضوء الاقتصاد الرقمي: دراسة تحليلية | د. زواويد لزهاري | 543 |
31 | الاستقرار الإقتصادي في العراق وفق مؤشر الناتج المحلي الإجمالي للمدة (2004-2021)
|
م.د قيس مهدي حسن
م.م العباس سمير كاظم |
563 |
32 | المحاسبة الخضراء ودورها في تعزيز الافصاح عن البعد البيئي للتنمية المستدامة
|
م.م اوس سعد الطائي
م.م مأوى ربيع الطيار |
580 |
33 | دور إدارة الموارد البشرية المستدامة في تعزيز التحول نحو اقتصاد مستدام دراسة تطبيقية في شركتي نور الكفيل والجود
|
م.د حسين محمد علي كشكول
م.د محمد مجيد الحمداني أ.م.د فهد مغيمش الشمري م.د محمد نبيل الحبوبي أ.م.د نضال عبد الله ياسين المالكي |
592 |
34 | تفاعل نظام التصنيع الهجين مع تقنية الهندسة المتزامنة متعددة الابعاد وتأثيرهما في الحد من الفشل العملياتي: دراسة حالة في شركة ابن ماجد الصناعية
|
م.م حسام عبدالامير محمد
ا.د هاشم نايف هاشم م.م حامد شاكر محمود |
608 |
35 | دور مؤشرات الحكم الرشيد في تعزيز الاستدامة التنظيمية – دراسة استطلاعية لآراء عينة من القيادات العاملة في وزارة التربية المديرية العامة للشؤون الإدارية
|
م.م أحمد محمود كتاب
م.م مازن رشيد يوسف م.م هدى رياض جودة |
659 |
36 | دور الاقتصاد الرقمي في تحقيق التنمية البشرية المستدامة في العراق للمدة 2004-2021
|
أ.م.د علي جابر عبد الحسين
أ.م مقداد جاسم عبد أ.م وضاح رحيم راهي أ.م رائد حسن علي |
677 |
فهرس المحتويات – الجزء الثاني
الابحاث | |||
ت | الموضوع | المؤلفون | الصفحة |
1 | امكانية تطبيق متطلبات التصنيع الاخضر في شركة كرونجي للمشروبات والعصائر كركوك: دراسة استطلاعية لآراء العاملين | أ.م.د حسين نورالدين عزت
أ .د. رعد عدنان رؤوف |
13 |
2 | التكنولوجيا المالية الخضراء ودورها في تعزيز الصيرفة المستدامة –التجربة المصرية –
|
د. جازية حسيني
د. سعاد الميلودي |
35 |
3 | القطاع الخاص في العراق وتنويع الموارد: بين الية السوق وتدخل الدولة
|
أ.م.د حسين علي عبد أ.م.د سلطان جاسم
م.م حسين محمد علي م.م سرى رفيق عبد |
54 |
4 | دور المصارف الإسلامية في تحقيق التنمية الاقتصادية في الجزائر
(دراسة تحليلية لمصرف السلام) |
د. مركان محمد البشير
طالب الدكتوراه. شاني محمد عبد الوهاب |
74 |
5 | دور الضوابط الرقابية في الحد من مخاطر العمليات المصرفية الإلكترونية – دراسة تطبيقية | م.م زينب داود سلمان م.م طيبة عبد الكريم محمد جعفر الباحث أحمد عمر ابراهيم | 90 |
6 | التحول الرقمي للمنظمات عبر تبني نظام تخطيط موارد المنظمة: دراسة حالة في شركة الحكماء لصناعة الأدوية والمستلزمات الطبية | أ.د علي عبد الفتاح الشاهر | 107 |
7 | اهمية التخطيط الاقتصادي في التحول الى اقتصاد اخضر | م . رياض حسون جبار
ا م د سهيلة عبد الزهرة الحجيمي |
144 |
8 | دور إدارة الموارد البشرية الحرباء في الشغف التنظيمي : دراسة تحليلية في جامعة الكوفة
|
أ.د علي رزاق جياد العابدي
أ.د قيس إبراهيم حسين د. زياد علي عباس |
156 |
9 | التسويق الشمولي مدخل لتعزيز جودة الخدمة السياحية: دراسة استطلاعية لآراء عينة من العاملين في الشركات السياحية في مدينة الموصل | م.م سهيل لقمان عباس
م.د خديجة حسن علي |
174 |
10 | دور القيادة الإبداعية الرشيدة في تعزيز السياحة الدينية الخضراء
|
أ.د يوسف حجيم الطائي
م.د حسين محمد علي كشكول م.م نادية كاظم عواد |
188 |
11 | ممارسات إدارة سلسلة التوريد الخضراء وتأثيرها في تطبيق التكنولوجيا الخضراء: دراسة استطلاعية لآراء المديرين في الشركة العامة للصناعات الكهربائية والإلكترونية – بغداد
|
م.د علي وليد حازم العبادي
أ.د. ثائر أحمد سعدون السّمان |
207 |
12 | دور التمويل الاسلامي الاخضر في تحسين جودة الخدمة المصرفية المستدامة
|
م. د. الاء عبد الكريم غالب
م. م. انفال هادي جسام |
224 |
13 | توظيف مشاركة المعرفة في بناء منظمات التعلم مستدامة دراسة استطلاعية في الجامعات العراقية
|
أ.م.د. علاء عبد السلام مصطفى
أ.م.د. رياض ضياء عزيز |
236 |
14 | الشمول المالي ودوره في تعزيز فكرة التمويل الاخضر بحث استطلاعي لعينة من زبائن مصرف الطيف الاسلامي
|
أ.م مصطفى سلام عبد الرضا
م.د حيدر محمد كريم أ.م د هبة الله مصطفى م.م حسين محمد علي حاتم |
255 |
15 | التنمية المعرفية كنموذج جديد للتنمية | د. عادل غزالي | 270 |
16 | راس المال العامل وتداخله مع حالة الاستقرار المالي دراسة تحليلية اختبارية لعينة من مصارف القطاع المصرفي الخاص العراقي | أ.د.ارشد عبد الأمير جاسم الشمري
م.م. ايناس حسين علوان ال يحيى |
288 |
17 | The impact of cloud accounting on the quality of accounting information
An applied study in a sample of Iraqi public shareholding companies |
Prepared by: Ghufran Nazim Trad | 308 |
18 | واقع التكنولوجيا المالية والتحديات التي تواجهها في مصر والسعودية وآفاق التطوير
|
ا.د. امل اسمر زبون
ا. م. د. سهيلة عبد الزهرة ا.م. شذى سالم دلي |
333 |
19 | تحديات التنمية المستدامة في العراق: الازمة المائية انموذجاً
|
ا.د. حسين عليوي ناصر
ا.م.د. حسام صبار هادي |
355 |
20 | واقع التنمية المستدامة وآفاق الاقتصاد الأخضر في ظل التحديات المعاصرة للعراق | أ.د. بشير هادي عودة الطائي | 375 |
21 | محفزات التسويق السياحي وتأثيره في تعزيز رضا السائح عن البرنامج السياحي بحث استطلاعي لاراء عينة من السائحين في محافظة النجف الاشرف
|
أ.د. حاكم جبوري الخفاجي
د. ولاء محسن علي الحاتمي |
397 |
22 | دور الجامعات الأردنية في تحقيق أهداف التنمية المستدامة في ظل عصر الرقمنة | د. تهاني إبراهيم العلي | 413 |
23 | Green Finance and its Impact on Social Development and the Ecological Environment (an Applied Solution for the Agricultural Bank of Iraq)
|
Dr. Ashraf Baderaddian Mohammed Al-Abadi Dr. Morad Salah Yousef Abdel-Halim
|
431 |
فهرس المحتويات – الجزء الثالث
فهرس الابحاث | |||
ت | الموضوع | المؤلفون | الصفحة |
1 | الإدارة الرشيدة ودورها في التنمية المستدامة بالعراق | أ.د نهاد عبد اللطيف السامرائي
تدريسية في جامعة الشعب الاهلية |
12 |
2 | دور الإدارة الرشيدة في تحقيق اهداف التنمية المستدامة | أ.م.د. مي فيصل أحمد
جامعة بغداد/ كلية التربية للعلوم الصرفة/ ابن الهيثم |
29 |
3
|
تحليل اثر نافذة بيع العملة الاجنبية في زيادة الاستيرادات العراقية للمدة (2006- 2021 ) | ا.د. سردار عثمان خضر باداوەيي
م.مظفر حمد مصطفى ملا م.م.فرهنك عبدالكريم الياس كلية الإدارة والاقتصاد كلية الإدارة والاقتصاد جامعة صلاح الدين/أربيل |
47 |
4 | التكنولوجيـا الرقمية الحديثة
وأثرها في البنوك الإسلامية من أجـل التنمية |
د. مطلق احمد ملحم
المملكة الاردنية الهاشمية |
76 |
5 | تأثير القيادة الشجاعة في تحقيق الحيوية التنظيمية
دراسة تطبيقية في دائرة صحة النجف |
ا.د لمياء سلمان الزبيدي
م. م احمد كامل خير الله الجامعة المستنصرية – كلية الإدارة والاقتصاد – قسم إدارة الاعمال
|
92 |
6 | دور سياحة الطعام في الحفاظ على التراث الثقافي التقليدي
– دراسة حالات من العالم – |
د./ سدرة أنيسة – أستاذة محاضرة “أ” في العلوم الاقتصادية – عضو مخبر الصناعات التقليدية بجامعة الجزائر 3 | 123 |
الناشر: المركز الديمقراطي العربي للدراسات الإستراتيجية والسياسية والاقتصادية
Democratic Arabic Center- Berlin – Germany